第五章　運(yùn)作管理

    第三十一條　支持計(jì)劃存續(xù)期間，受托人應(yīng)當(dāng)按照本辦法的要求和支持計(jì)劃的約定，對(duì)原始權(quán)益人經(jīng)營(yíng)狀況、基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流以及增信安排效力等進(jìn)行跟蹤管理和持續(xù)監(jiān)測(cè)評(píng)估，保障支持計(jì)劃的正常運(yùn)作。

    受托人對(duì)原始權(quán)益人、基礎(chǔ)資產(chǎn)以及增信安排的跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年不少于一次。

    第三十二條　支持計(jì)劃存續(xù)期間，受托人應(yīng)當(dāng)按照支持計(jì)劃的約定歸集基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流，并向受益憑證持有人支付投資收益，支持計(jì)劃資產(chǎn)無(wú)法按時(shí)支付投資收益的，受托人應(yīng)當(dāng)按照支持計(jì)劃約定啟動(dòng)增信機(jī)制或者其他措施。

    第三十三條　受托人應(yīng)當(dāng)為支持計(jì)劃單獨(dú)記賬、獨(dú)立核算，不同的支持計(jì)劃在賬戶(hù)設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立。

    第三十四條　受托人管理支持計(jì)劃，不得以任何方式侵占、挪用支持計(jì)劃資產(chǎn)，不得將支持計(jì)劃資產(chǎn)和其他資產(chǎn)混同，不得以支持計(jì)劃資產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保或者形成其他或有負(fù)債。

    第三十五條　受益憑證持有人通過(guò)持有人會(huì)議對(duì)影響其利益的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由持有人會(huì)議審議決定：
　　(一)變更收益分配方式和內(nèi)容；
　　(二)變更受托人、托管人；
　　(三)變更資產(chǎn)循環(huán)購(gòu)買(mǎi)(如有)的標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)模；
　　(四)對(duì)支持計(jì)劃或者受益憑證持有人利益有重大影響的事項(xiàng)。
　　支持計(jì)劃募集說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)約定持有人會(huì)議召集程序及會(huì)議規(guī)則，明確受益憑證持有人通過(guò)持有人會(huì)議行使權(quán)利的范圍、程序、表決機(jī)制和其他重要事項(xiàng)。

    第三十六條　支持計(jì)劃終止，受托人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定和支持計(jì)劃約定成立清算小組，負(fù)責(zé)清算工作。清算報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)意見(jiàn)。
　　受益憑證持有人應(yīng)當(dāng)及時(shí)確認(rèn)清算方案，接收清算資產(chǎn)。

第六章　風(fēng)險(xiǎn)控制

    第三十七條　受托人應(yīng)當(dāng)建立支持計(jì)劃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，針對(duì)支持計(jì)劃存續(xù)期間可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎、適當(dāng)?shù)脑u(píng)估和管理，制定相應(yīng)風(fēng)控措施和風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，并協(xié)調(diào)、督促原始權(quán)益人、托管人及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)按照約定執(zhí)行。

    在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，受托人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，保護(hù)受益憑證持有人利益。

    第三十八條　受托人應(yīng)當(dāng)通過(guò)盡職調(diào)查等方式，對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)及交易結(jié)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、評(píng)估和防范，保障基礎(chǔ)資產(chǎn)合法有效，防范基礎(chǔ)資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)益被第三方主張權(quán)利的風(fēng)險(xiǎn)。

    第三十九條　受托人應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估原始權(quán)益人資信狀況，合理測(cè)算基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流，采取相應(yīng)增信安排。基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流測(cè)算應(yīng)當(dāng)以歷史數(shù)據(jù)為依據(jù)，并充分考慮影響未來(lái)現(xiàn)金流的因素。

    第四十條　受托人應(yīng)當(dāng)建立相對(duì)封閉、獨(dú)立的現(xiàn)金流歸集機(jī)制，明確基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)付環(huán)節(jié)和時(shí)限。受托人聘請(qǐng)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)資產(chǎn)單獨(dú)設(shè)帳，單獨(dú)管理，并定期披露現(xiàn)金流的歸集情況，披露頻率不少于支持計(jì)劃投資收益支付頻率。

    受托人應(yīng)當(dāng)制定有效方案，明確在原始權(quán)益人、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)情況發(fā)生重大負(fù)面變化時(shí)增強(qiáng)現(xiàn)金流歸集的方式和相關(guān)觸發(fā)機(jī)制，防范資金混同風(fēng)險(xiǎn)。

    第四十一條　支持計(jì)劃以沉淀的基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流進(jìn)行再投資的，僅限于投資安全性高的流動(dòng)性資產(chǎn)。受托人應(yīng)當(dāng)確保再投資在支持計(jì)劃約定的投資范圍內(nèi)進(jìn)行，并充分考慮相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

    第四十二條　支持計(jì)劃以基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流循環(huán)購(gòu)買(mǎi)新的同類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)的，受托人應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書(shū)中明確入池標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)后續(xù)購(gòu)買(mǎi)的基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行事前審查和確認(rèn)。

    第四十三條　受托人與原始權(quán)益人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，或者受托人以其自有資金、管理的其他客戶(hù)資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)受益憑證的，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防范可能產(chǎn)生的利益沖突。

    第七章　信息披露

    第四十四條　受托人、托管人、原始權(quán)益人和其他服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定和支持計(jì)劃約定，以適當(dāng)?shù)姆绞郊皶r(shí)披露信息，并保證所披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。受托人作為信息披露責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)存續(xù)期內(nèi)信息披露管理，督促其他當(dāng)事人及時(shí)披露相關(guān)信息。

    第四十五條　受托人應(yīng)當(dāng)在每年6月30日和8月31日前，向受益憑證持有人分別披露支持計(jì)劃年度和半年受托管理報(bào)告，同時(shí)報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。受托管理報(bào)告內(nèi)容包括但不限于基礎(chǔ)資產(chǎn)運(yùn)行狀況、相關(guān)當(dāng)事人的履約情況、支持計(jì)劃資金的收支、受益憑證投資收益的分配等。支持計(jì)劃成立不滿(mǎn)2個(gè)月的，無(wú)需編制受托管理報(bào)告。

    第四十六條　托管人應(yīng)當(dāng)在年度受托管理報(bào)告披露同時(shí)，向受益憑證持有人披露上一年度托管報(bào)告，同時(shí)報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。托管報(bào)告內(nèi)容包括但不限于資產(chǎn)托管狀況、托管人履職情況和對(duì)受托人管理行為的監(jiān)督情況等。

    第四十七條　發(fā)生可能對(duì)受益憑證投資價(jià)值或者價(jià)格有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件時(shí)，受托人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受益憑證持有人披露相關(guān)信息，并向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告。重大事件包括但不限于：

    (一)未按支持計(jì)劃約定分配收益；

    (二)受益憑證信用評(píng)級(jí)發(fā)生不利調(diào)整；

    (三)原始權(quán)益人、受托人、托管人發(fā)生重大變化；

    (四)基礎(chǔ)資產(chǎn)的運(yùn)行情況或產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力發(fā)生重大變化；

    (五)其它可能對(duì)支持計(jì)劃產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

    第四十八條　支持計(jì)劃終止清算的，受托人應(yīng)當(dāng)在清算完成后的10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。

    第四十九條　信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年6月30日前向受益憑證持有人披露受益憑證上年度定期跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，并及時(shí)披露不定期跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

    第五十條　受益憑證持有人會(huì)議的召集人應(yīng)當(dāng)提前不少于10個(gè)工作日向持有人通知會(huì)議的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)，并于會(huì)議結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)披露持有人會(huì)議決議。

第八章　監(jiān)督管理

    第五十一條　中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)支持計(jì)劃業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管檢查，必要時(shí)可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助檢查。對(duì)于違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可依法采取監(jiān)管措施。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

    第五十二條　為支持計(jì)劃提供服務(wù)的其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，客觀公正、獨(dú)立發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。未盡責(zé)履職，或其出具的報(bào)告含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第九章　附則

    第五十三條　本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

    第五十四條　本辦法自公布之日起施行。